养老第三支柱发展提速，养老金融产品频出
2022年4月，国务院办公厅印发了《关于推动个人养老金发展的意见》，正式提出个人养老金制度。个人养老金业务已在北京、上海等36个先行城市开办，实行个人账户、个人缴费、持续积累、递延纳税。去年11月25日，人力资源社会保障部宣布个人养老金制度启动实施，可通过个人养老金资金账户向资金账户缴费、购买个人养老金产品，包括储蓄存款、理财产品、商业养老保险和公募基金等。
根据国家税务总局消息：个人养老金个税政策规定，对个人养老金实施递延纳税优惠政策。在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元／年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除。
随着个人养老金制度启动实施，各家商业银行已纷纷推出优惠措施，鼓励用户开立个人养老金资金账户。何源正在关注各家银行的动态，准备开设个人养老金资金账户，购买养老目标基金和养老理财产品。“从个人养老金账户购买，一方面是税收优惠，另一方面是可以强制性为以后攒一笔钱，避免当一个月光族。现在购买养老金融产品，等退休的时候，可以得到一笔相当可观的收入。”
国家金融监管部门也多次明确要发挥金融优势，大力发展第三支柱养老保障，有效缓解我国养老保险支出压力。国务院参事、中国银保监会原副主席王兆星近日在第七届新金融论坛上介绍，我国目前的养老保障体系基本上是由国家基本养老保障、企业职业年金和个人养老保险三部分组成。其中，由政府主导的国家基本养老保障占主导地位，属于第一支柱，现已覆盖全国10.4亿人。作为第二支柱的由企业主导的企业年金，其范围和规模目前都还很小，覆盖率也很低，而作为第三支柱的个人养老保险，尚在起步阶段。
现下我国将步入中度老龄化，但与发达国家相比，我国养老金融体系在总量和结构上还存在差距。人社部发布的数据显示，截至2021年年末，我国养老金第一支柱占比65.76%，第二支柱占比34.23%，第三支柱占比0.01%。王兆星表示，除了进一步增强和完善国家为主导的基本养老保障之外，也应该加快企业年金的发展，但更重要的是要加快发展我国居民的个人养老金账户，使第三支柱不再成为我国社会养老保障的严重短板。 |
